Un bon café se boit chaud, une bonne retraite se prépare tôt. Les régimes de retraite assureront nos vieux jours et c’est dans notre jeunesse qu’on doit le préparer. Au Canada, il existe deux principaux types de régimes de retraite : les régimes de retraite publics et les régimes de retraite privé.

Régimes de retraite publics

Le gouvernement canadien offre deux régimes de retraite publics : le Régime de pensions du Canada (RPC) et la Sécurité de la vieillesse (SV). Le RPC est un régime de retraite de base qui est financé par les cotisations des employeurs et des employés. Les prestations du RPC sont basées sur les cotisations versées par les travailleurs et sur leur salaire moyen tout au long de leur carrière. Les travailleurs peuvent demander leur retraite du RPC à partir de 60 ans, mais s’ils le font avant 65 ans, leurs prestations seront réduites. Les travailleurs peuvent également demander des prestations d’invalidité du RPC s’ils ne sont plus en mesure de travailler en raison d’une maladie ou d’une blessure invalidante.

Sécurité de la vieillesse (SV) :

La Sécurité de la vieillesse est un programme de prestations de retraite qui offre un revenu de base aux Canadiens âgés de 65 ans ou plus. Le montant de la prestation de la SV dépend du nombre d’années de résidence au Canada et du revenu de retraite du bénéficiaire. Les prestations de la SV ne sont pas imposables et peuvent être combinées avec d’autres sources de revenus de retraite.

Pour être admissible, les retraités doivent avoir vécu au Canada pendant au moins 10 ans après l’âge de 18 ans. Le montant de la pension de la SV est ajusté chaque trimestre en fonction de l’inflation. En 2021, le montant maximum de la pension de la SV est de 618,45 $ par mois. Les Canadiens ayant un revenu élevé peuvent être admissibles à une réduction de leur pension de la SV. Le montant de la réduction est basé sur le revenu de l’année précédente.

Régime de pensions du Canada (RPC) :

Le Régime de pensions du Canada est un programme national de retraite financé par les cotisations des employeurs et des travailleurs. Les travailleurs canadiens âgés de 18 ans et plus doivent cotiser au RPC si leur revenu dépasse un certain seuil. En 2021, le seuil de cotisation est de 3 500 $ par année. Les cotisations sont basées sur un pourcentage du revenu, jusqu’à un maximum annuel de cotisation. En 2021, le taux de cotisation du RPC est de 5,45 % pour les employés et les employeurs, jusqu’à un maximum annuel de cotisation de 3 166,45$. Le montant de la pension du RPC est calculé en fonction du montant de cotisations versées et de la durée de cotisation. Les travailleurs canadiens sont admissibles à une pension du RPC à partir de l’âge de 65 ans. Les travailleurs qui ont travaillé pendant au moins 10 ans peuvent être admissibles à une pension partielle du RPC à partir de l’âge de 60 ans. Les travailleurs qui ont cotisé au RPC pendant moins de 10 ans peuvent demander un remboursement de leurs cotisations, moins les impôts. En 2022, le projet de loi C-19 a introduit le RPC pour les générations futures offrant une protection supplémentaire aux personnes qui travaillent à l’extérieur du Canada en plus du crédit d’impôt pour les travailleurs autonomes qui cotisent au RPC.

Régimes de retraite privés

Les régimes de retraite privés sont gérés par des employeurs ou des syndicats et sont offerts aux employés pour les aider à économiser en vue de leur retraite. Il existe deux types principaux de régimes de retraite privés : les régimes à cotisations déterminées (RCD) et les régimes à prestations déterminées (RPD).

Fonctionnement des RCD

Les RCD sont des régimes dans lesquels les employés et les employeurs versent des cotisations régulières dans un compte de retraite individuel. Les travailleurs sont responsables de l’investissement de leur argent et du choix de leurs placements. À leur retraite, le montant du compte de retraite est versé aux travailleurs, qui peuvent alors l’utiliser pour acheter une rente ou retirer de l’argent.

Le régime de retraite RCD est administré par l’employeur et est généralement offert aux employés à temps plein. L’employeur détermine le montant des cotisations, qui peut varier en fonction du salaire et de l’ancienneté de l’employé. Les cotisations sont déduites directement de la paie de l’employé.

Les cotisations sont placées dans un fonds de pension collectif, qui est géré par un administrateur de fonds de pension. L’administrateur investit les cotisations dans des instruments financiers tels que des actions, des obligations et des fonds communs de placement. Le rendement des investissements détermine la valeur du fonds de pension collectif.

Le montant accumulé dans le fonds de pension collectif est converti en rente de retraite versé à l’employé retraité. Le montant de la rente dépend de la valeur du fonds de pension collectif, du taux de conversion et de la durée de vie de l’employé. La rente est généralement versée mensuellement jusqu’à la fin de la vie de l’employé.

Avantages et inconvénients du système de retraite RCD :

Le système de retraite RCD offre plusieurs avantages, notamment :

• La prédétermination : les cotisations sont déterminées à l’avance, ce qui permet à l’employé de planifier sa retraite en fonction de ses besoins financiers.
• La collectivité : les cotisations sont investies dans un fonds de pension collectif, ce qui permet de diversifier les investissements et de réduire le risque.
• La caution de l’employeur : le patronat contribue généralement au régime de retraite RCD, ce qui augmente la valeur du fonds de pension collectif.

Cependant, le système de retraite RCD présente également certains inconvénients, à savoir :

• La fluctuation : la performance des fonds de retraite investi définira la valeur du fonds de pension collectif et comme tout investissement, le risque de fluctuation est présent.
• Autres risques : les employés ne peuvent pas garantir un montant de rente fixe à la retraite. De plus, les frais de gestion peuvent réduire la valeur du fonds de pension collectif.

Les régimes à prestations déterminées (RPD)

C’est un régime de retraite dans lequel les employeurs s’engagent à fournir une prestation de retraite fixe à leurs employés une fois qu’ils ont atteint l’âge de la retraite. Les employeurs contribuent également à un fonds de pension pour financer ces prestations de retraite garanties. Les RPD sont réglementés par les lois provinciales et fédérales sur les pensions, qui énoncent les exigences minimales en matière de financement et de gestion des régimes.

Les employeurs peuvent choisir de financer les régimes à prestations déterminées de différentes manières. Certains employeurs financent entièrement le régime, tandis que d’autres partagent le coût des cotisations avec les employés. Dans tous les cas, les employeurs sont responsables de s’assurer que le fonds de pension est suffisamment financé pour payer les prestations de retraite promises.

Les employés qui participent à un régime à prestations déterminées bénéficient de la sécurité de savoir que leur prestation de retraite est garantie. Ils peuvent également bénéficier d’une contribution plus importante de leur employeur au fonds de pension, ce qui peut les aider à atteindre leurs objectifs de retraite plus rapidement.

Cependant, les RPD présentent des risques pour les employeurs, en particulier en ce qui concerne les obligations de financement. Si le fonds de pension n’est pas suffisamment financé pour payer les prestations promises, les employeurs peuvent être tenus de verser des cotisations supplémentaires pour couvrir le déficit.

La plupart des régimes de retraite privés sont des RCD, car ils sont plus faciles à gérer et moins coûteux que les RPD.

Ce qu’il faut retenir, c’est que pour une retraite à se détendre en résidence, il faut se préparer, et pour cela, il est conseillé de s’approcher des spécialistes pour une orientation complète.